证券金融市场基础知识练习十三
作者：财菁
来源：财菁
1
单选题
在短期融资券存续期内，发生以下（ ）事项，应及时向市场披露。I企业经营范围发生重大变化II企业占同类资产总额25%的资产被抵押III企业发生占净资产6%的损失IV企业银行贷款到期未清偿,
A．I、II、III、IV
B．I、II、IV
C．I、III、IV
D．II、III
正确答案:B
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：0解析：在融资券存续期内，发行人发生可能影响融资券投资人实现其债权的重大事项时，发行人应当及时向市场公开披露。（一）发行人的经营方针和经营范围的重大变化（二）发行人发生未能清偿到期债务的违约情况（三）发行人发生超过净资产百分之十以上的重大损失；（四）发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；（五）涉及发行人的重大诉讼；（六）法律、行政法规规定的其他事项。
2
单选题
可交换公司债券的担保物是预备用于交换的股票及其孳息，其中孳息包括（ ）。I.送股；II.分红；III.派息；IV.资本公积转增股本
A．I、II、III
B．I、II、III、IV
C．I、II、IV
D．II、III、IV
正确答案:B
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：0解析：预备用于交换的股票及其孳息（包括资本公积转增股本、送股、分红、派息等），是发行可交换公司债券的担保物，用于对债券持有人交换股份和本期债券本息偿付提供担保。
3
单选题
可转换债券的双重选择权包括（ ）。I.转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权；II.转债发行人可自行选择是否转股；III.投资者可自行选择是否转股；IV.投资者拥有是否实施赎回条款的选择权d
A．I、II、III、IV
B．I、III
C．II、III、IV
D．II、IV
正确答案:B
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：0解析：可转换债券具有双重选择权。一方面，投资者可自行选择是否转股，并为此承担转债利率较低的机会成本；另一方面，转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权，并为此要支付比没有赎回条款的转债更高的利率。
4
单选题
下列关于欧洲债券的说法，正确的是（ ）。I.也称为无国籍债券；II.以发行市场所在国的货币为面值；III.在美国发行的欧洲债券称之为扬基债券；IV.票面使用的货币，一般是可自由兑换货币,
A．I、II、III
B．I、II、III、IV
C．I、IV
D．II、III、IV
正确答案:C
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：0解析：欧洲债券不以发行市场所在国的货币为面值,故也称无国籍债券。票面使用的货币，一般是可自由兑换货币。
5
单选题
我国在国际债券市场上已发行的债券品种有（ ）。I政府债券II特种国债III金融债券IV可转换公司债券
A．I、III
B．I、III、IV
C．I、II、III
D．II、III、IV
正确答案:B
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：0解析：我国发行国际债券始于20世纪80年代初期。主要的债券品种有：政府债券、金融债券、可转换公司债券。
6
单选题
根据举借债务对筹集资金使用方向的规定，国债可以分为（ ）。I.赤字国债；II.建设国债；III.战争国债；IV.特种国债
A．I、II、III、IV
B．I、II、IV
C．I、III、IV
D．II、III
正确答案:A
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：0解析：本题考查国债的分类。根据举借债务对筹集资金使用方向的规定，国债可以分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。
7
单选题
下列关于上海证券交易所买断式回购履约金制度的说法，正确的有（ ）。I融资方和融券方均需缴纳履约金II履约金到期归属由交易双方确定III回购到期双方按约履行的，履约金划归证券结算风险基金IV上海证券交易所可根据市场情况调整履约金比率l
A．I、II
B．I、IV
C．II、III、IV
D．III、IV
正确答案:B
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：0解析：上海证券交易所规定，回购到期双方按约履行的，履约金返还各自一方；如单方违约(含无力履约和主动申报“不履约”两种情况)，违约方的履约金归守约方所有；如双方违约，双方各自缴纳的履约金划归证券结算风险基金；违约方承担的违约责任只以支付履约金为限，实际履约义务可以免除。
8
单选题
股份公司解散或破产进行清算时，在对公司剩余资产的索取权的顺序正确的有（ ）I优先股票股东在债权人之前II优先股票股东在债券人之后III优先股票股东在普通股票股东之后IV优先股股东在普通股东之前
A．I、III
B．I、IV
C．II、III
D．II、IV
正确答案:D
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：上册教材页码：0解析：股份公司解散或破产进行清算时，优先股票股东在资产分配时分配顺序在债权人之后在普通股之前
9
单选题
下列金融产品或工具中，我国QDII可以投资的有（ ）。I.美国存托凭证；II.公司债券；III.住房按揭贷款；IV.贵金属
A．I、II
B．I、II、III
C．II、III
D．III、IV
正确答案:A
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：0解析：根据有关规定，除中国证监会另有规定外，QDII基金可投资于下列金融产品或工具：①银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；②政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；③与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；④在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；⑤与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品；⑥远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。
10
单选题
凭证式国债和储蓄式国债（电子式）的不同之处有（ ）。I申请购买手续不同II信用级别不同III付息方式不同IV发行对象不同
A．I、II、III、IV
B．I、III
C．I、III、IV
D．II、IV
正确答案:C
解析:
测试方向：常识题难易程度：易测试教材：全册教材页码：0解析：凭证式国债和储蓄国债(电子式)都在商业银行柜台发行，不能上市流通，但都是信用级别最高的债券，以国家信用作保证，而且免缴利息税。其不同之处在于：①申请购买手续不同；②债权记录方式不同；③付息方式不同；④到期兑付方式不同；⑤发行对象不同；⑥承办机构不同。
