基金从业资格考试练习题库:基础知识模拟卷1-8
一、单选题
71、( )的特点是快捷、简便,其实质是资金清算风险由交易双方承担。
A纯券过户 B见券付款 C见款付券 D券款对付
72、( )是国际债券结算行业提倡且较为安全高效的一种结算方式,也是发达债券市场最普遍使用的一种结算方式。
A见款付券 B券款对付 C纯券过户 D见券付款
73、2004年5月20日,( )在银行间债券市场正式推出。
A债券借贷 B质押式回购 C买断式回购 D债券远期交易
74、全国银行间市场买断式回购以( )。
A净价交易、全价结算 B净价交易、净价结算
C全价交易、全价结算 D全价交易,净价结算
75、下列不属于债券远期交易可采取的计算方式的是( )。
A见款付券 B券款对付 C纯券过户 D见券付款
76、( )是全美也是世界最大的股票电子交易市场,是世界上主要的股票市场中成长速度最快的市场,而且它是首家电子化的股票市场。
A法兰克福证券交易所 B纽约证券交易所
C纳斯达克证券交易所 D布鲁塞尔证券交易所
77、关于基金资产估值的概念,以下说法不正确的是( )。
A基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算,进而确定基金资产公允价值的过程
B基金资产总值是指基金全部资产的价值总和,从基金资产中扣除基金所有负债即是基金资产净值
C基金资产净值除以基金当前的总份额,就是基金份额净值
D基金资产净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础,也是评价基金投资业绩的基础指标之一
78、关于基金管理人的基金资产估值工作,表述错误的是( )。
A应该制定相应的制度,明确基金估值的原则和程序
B建立健全估值决策体系
C须与基金托管人使用相同的估值业务系统
D根据投资策略定期审阅估值原则和程序,确保其持续适用性
79、下列关于基金资产估值责任的表述,正确的是( )。
A我国基金资产估值的责任人是基金管理人
B我国QDII基金资产估值的责任人为境外托管人
C会计师事务所对基金管理人的估值结果负有复核责任
D中国结算公司对基金管理人的估值结果负有复核责任
80、因持有股票而享有的配股权,从配股权除权日到配股确认日的估值方法,表述正确的有( )。
A股票收盘价等于或低于配股价,则估值为负
B股票收盘价高于配股价,则估值为零
C股票收盘价高于配股价,按股票收盘价高于配股价的差额估值
D股票收盘价等于或低于配股价,按股票收盘价与配股价的差额估值
解析
一、单选题
71、参考答案:A
测试方向:常识题
难易程度:易
教材页码:56
解析:纯券过户是指交易结算双方只要求债券登记托管结算机构办理债券交割,款项结算自行办理。这是一种交易双方建立在相互了解和信任基础上的一种结算方式,也是国外发达市场常用的一种结算方式。纯券过户的特点是快捷、简便,其实质是资金清算风险由交易双方承担。纯券过户的结算方式对结算双方都存在风险,即对手方可能不如期交券或付款的风险,因此采用此种结算方式应谨慎选择对手方。
72、参考答案:B
测试方向:常识题
难易程度:易
教材页码:58
解析:券款对付DVP一般需要债券结算系统和资金划拨清算系统对接,同步办理券和款的交割与清算结算,是国际债券结算行业提倡且较为安全高效的一种结算方式,也是发达债券市场最普遍使用的一种结算方式。
73、参考答案:C
测试方向:常识题
难易程度:中
教材页码:60
解析:2004年5月20日,买断式回购在银行间债券市场正式推出。质押式回购从1997年开始就在银行间债券市场开展。中国人民银行于2005年6月15日在银行间债券市场正式推出了债券远期交易。2006年11月20日,中国人民银行在银行间债券市场推出债券借贷业务。
74、参考答案:A
测试方向:常识题
难易程度:易
教材页码:60
解析:买断式回购以净价交易,全价结算,可选择的结算方式为券款对付、见券付款和见款付券三种方式。
75、参考答案:C
测试方向:常识题
难易程度:易
教材页码:61
解析:远期交易可选择券款对付、见款付券和见券付款三种结算方式。
76、参考答案:C
测试方向:常识题
难易程度:易
教材页码:62
解析:纳斯达克证券交易所是全美也是世界最大的股票电子交易市场,是世界上主要的股票市场中成长速度最快的市场,而且它是首家电子化的股票市场。
77、参考答案:D
测试方向:常识题
难易程度:中
教材页码:70
解析:基金份额净值是计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础,也是评价基金投资业绩的基础指标之一。
78、参考答案:C
测试方向:常识题
难易程度:易
教材页码:72
解析:本题考查基金管理人资产估值的内容。
79、参考答案:A
测试方向:常识题
难易程度:易
教材页码:72
解析:我国基金资产估值的责任人是基金管理人,但基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。在实践中,基金管理公司是QDII基金会计核算和资产估值的责任主体,托管人负有复核责任。
80、参考答案:C
测试方向:常识题
难易程度:易
教材页码:74
解析:因持有股票而享有的配股权,从配股权除权日起到配股确认日止,如果收盘价高于配股价,按收盘价高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价,则估值为零。