正确答案:C
解析:
测试方向:常识题难易程度:易测试教材:下册教材页码:93解析:基金会计核算内容为(一)证券和衍生工具交易核算(二)权益核算(三)利息和溢价核算(四)费用核算(五)基金申购与赎回核算(六)估值核算(七)利润核算(八)基金财务会计报告(九)基金会计核算的复核。
关于基金估值程序,以下说法错误的是()。
A.基金估值的第一责任人是基金管理人
B.基金日常估值由基金管理人进行
C.基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布
D.基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核
正确答案:C
解析:
测试方向:常识题难易程度:易测试教材:下册教材页码:73解析:基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核,复核无误后签章返回给基金管理人,由基金管理人对外公布,并由基金注册登记机构根据确认的基金份额净值计算申购、赎回数额。
正确答案:B
解析:
测试方向:常识题难易程度:易测试教材:下册教材页码:78解析:目前,我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提,按月支付。
期初某基金资产净值为1亿元,股票市值7000万元,现金3000万元;由于期间市场波动,期末的股票市值变为6000万,(不考虑费用和份额等其他因素的变动),则股票投资占基金资产净值的比例为()。
A.60%
B.67%
C.70%
D.75%
正确答案:B
解析:
测试方向:计算题难易程度:易测试教材:下册教材页码:95解析:股票投资占基金资产净值比例=股票投资/基金资产净值;6000万/6000万+3000万=67%
基金公司投资管理部门说法错误的是()。
A.基金公司的主要利润来源是所管理产品的投资收益
B.基金公司投资管理业务受中国证监会监管
C.投资管理部门体现着基金公司的核心竞争力
D.投资管理业务是基金管理公司最核心的一项业务
正确答案:A
解析:
测试方向:常识题难易程度:易测试教材:上册教材页码:357解析:基金公司的主要利润来源是与资产规模相匹配的管理费用。
正确答案:A
解析:
测试方向:常识题难易程度:易测试教材:下册教材页码:36解析:《证券法》规定,证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务,不以营利为目的的法人。设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准。
正确答案:A
解析:
测试方向:常识题难易程度:易测试教材:下册教材页码:42解析:证券和资金结算实行分级结算原则。证券登记结算机构负责证券登记结算机构与结算参与人之间的集中清算交收,结算参与人负责办理结算参与人与客户之间的清算交收。但结算参与人与其客户的证券划付,应当委托证券登记结算机构代为办理。
关于证券登记结算机构,以下描述错误的是()。
A.我国设立了证券结算风险基金,以防范证券结算风险
B.证券登记结算机构负责办理结算参与人与客户之间的清算交收
C.证券登记结算机构需要制定由结算参与人共同遵守的技术标准和规范
D.证券登记结算机构要对结算数据进行备份
正确答案:B
解析:
测试方向:常识题难易程度:易测试教材:下册教材页码:42解析:证券和资金结算实行分级结算原则。证券登记结算机构负责证券登记结算机构与结算参与人之间的集中清算交收,结算参与人负责办理结算参与人与客户之间的清算交收。
目前在银行间债券市场,市场参与者可申请成为甲类结算成员、乙类结算成员、丙类结算成员,其中,甲类结算成员可以代理丙类结算成员办理债券结算业务,这里体现的交易制度是()。
A.公开市场一级交易商制度
B.结算参与人制度
C.结算代理制度
D.做市商制度
正确答案:C
解析:
测试方向:常识题难易程度:易测试教材:下册教材页码:52解析:结算代理制度是指经中国人民银行批准可以开展结算代理业务的金融机构法人,受市场其他参与者的委托,为其办理债券结算业务的制度。
结算代理制度是指经()批准可以开展结算代理业务的金融机构法人,受市场其他参与者的委托,为其办理债券结算业务的制度。
A.国务院
B.中国人民银行
C.中国银监会
D.中国证监会
正确答案:B
解析:
测试方向:常识题难易程度:易测试教材:下册教材页码:54解析:本题考查结算代理制度的概念。银行间债券市场的交易制度包括:1,公开市场以及交易商制度2,做市商制度,3结算代理制度。结算代理制度是指结算代理制度是指经中国人民银行经批准可以开展结算代理业务的金融机构法人,受市场其他参与者的委托,为其办理债券结算。